Expertises
Economische delicten (WED en Wwft)
In de Wet op de Economische delicten worden overtredingen van voorschriften in specifieke ordeningswetgeving strafbaar gesteld.
Voorbeelden hiervan zijn de voorschriften in de Wwft, de Algemene Douanewet en de Sanctiewet. Daarbij moet u denken aan het cliëntonderzoek en de meldplicht voor ongebruikelijke transacties in de Wwft. Daarnaast kan vervolging op grond van de WED plaatsvinden bij het overtreden van wetgeving omtrent strategische goederen (dual use), vergunningsvoorschriften bij im- en export of transacties met landen of personen, waarvoor sancties zijn ingesteld.
In een notendop
Wwft
Algemene douanewet
Sanctiewet
Dual use
Cliëntenonderzoek
Kennis artikelen over dit onderwerp
Wwft – are you ready?
Op 25 juli 2018 is de vierde Europese anti-witwasrichtlijn geïmplementeerd in de Wet ter voorkoming van witwassen en…
#127 De Wwft: identificatieplicht, meldplicht, attendeerplicht?
De Wwft is inmiddels alom bekend bij belastingadviseurs, accountants en vergelijkbare beroepsgroepen. Uit het jaaroverzicht van de FIU…
#166 Fraudeaanpak Covid-19: red flags
In de eerste weken van de corona crisis is aandacht besteed aan de vele steunmaatregelen die door de…
#174 Jaaroverzicht 2019 van FIU Nederland
De invloed van de Wwft en de melding van ongebruikelijke transacties gaan een steeds grotere rol spelen in…
#136 Wanneer zijn goederen ‘niet gebruikt’?
In de praktijk komt het geregeld voor dat verplichtingen voor goederen die onder douanetoezicht de EU zijn binnengebracht…